Банки и банковское дело

Регулирование ликвидности со стороны Банка России

Гид по банкам » Система управления ликвидностью в коммерческих банках РФ » Регулирование ликвидности со стороны Банка России

Страница 5

Кбл = (Краткосрочная дебиторская задолженность + Краткосрочные

финансовые вложения + Денежные средства) / Текущие

обязательства

Коэффициент отражает способность компании погашать свои текущие обязательства в случае возникновения сложностей с реализацией продукции.

Нормальным считается значение коэффициента не менее 1.

Абсолютная ликвидность

Коэффициент абсолютной ликвидности – финансовый коэффициент, равный отношению денежных средств и краткосрочных финансовых вложений к краткосрочным обязательствам (текущим пассивам). Источником данных служит бухгалтерский баланс компании аналогично, как для текущей ликвидности, но в составе активов учитываются только денежные и приравненные к ним средства: (строка 250 + строка 260) / строка 690.

Кал = (Денежные средства + краткосрочные финансовые вложения) /

/ Текущие обязательства

В отличие от двух приведенных выше, данный коэффициент не нашел широкого распространения на западе. Согласно российским нормативным актам нормальным считается значение коэффициента не менее 0,2 Коммерческие банки обязаны в обязательном порядке проводить оценку соответствия фактических значений обязательных нормативов ликвидности требованиям Центрального Банка. В случае несоответствия значений какого-либо норматива, коммерческие банки должны принимать немедленные меры по восстановлению ликвидности

Еще одним, не мене важным инструментом денежно-кредитной политики Центрального Банка являются обязательные резервы – механизм регулирования ликвидности банка, а также ликвидности банковской системы в целом. Суть его заключается в том, что кредитная организация получает право не перечислять в ЦБ РФ часть обязательных резервов в размере определенной величины, но поддерживать определенный неснижаемый остаток на своем корсчете в ЦБ. Обязательность выполнения резервных требований возникает с момента получения лицензии ЦБ на право совершения соответствующих банковских операций. КО несет ответственность за соблюдение порядка депонирования обязательных резервов. Размер обязательных резервов в % соотношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок их депонирования в Центральном Банке устанавливается советом директоров Центрального Банка. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации. Они не могут быть единовременно изменены более чем на 5 пунктов. В случае невыполнения кредитной организацией требований взыскивается сумма недовзноса в обязательные резервы, а также штрафы за нарушение порядка резервирования в установленном размере, но не более двойной ставки рефинансирования.

После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций средства обязательных резервов перечисляются на счет ликвидационной комиссии (ликвидатора) или конкурсного управляющего и используются в порядке, установленном федеральным законом и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Центрального Банка.

Регулирование минимальных резервных требований имеет двойное значение:

1. оно призвано обеспечить постоянный уровень ликвидности у коммерческого банка;

2. оно является важным инструментом Центрального Банка для регулирования денежной массы и кредитоспособности коммерческих банков.

Фонд обязательных резервов создан для того, чтобы при необходимости обеспечить возможность коммерческих банков своевременно выполнить перед клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств, поскольку часть этих средств депонируется и не используется банками в качестве кредитных ресурсов.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Больше по теме:

Влияние общественных связей на деятельность банка
Для службы связей с общественностью в финансовой сфере пресса, особенно специальная, является одновременно и средством, и аудиторией, требующими особого отношения. Необходимо систематически держать ее в курсе того, что происходит в банке. ...

Валютное регулирование и валютный контроль в РФ
Система валютного регулирования и контроля предназначена, обобщенно говоря, для того, чтобы оградить слабую национальную валюту от потенциально опасного для нее внешнего финансового мира. В странах с сильной валютой (доллар, евро) валютны ...

Риск ликвидности и его влияние на эффективность деятельности банка
Общая теория управления ликвидностью получила свою специфическую интерпретацию в теории банковского менеджмента, так как ликвидность и платежеспособность банковской системы являются обязательным условием стабильности экономического развит ...