Особенности осуществления финансовых отношений банка со своими контрагентами и акционерами – участниками холдинга
При таком варианте реализуется схема проектного финансирования, которое осуществляется крупным и надежным банком. Происходит кредитование холдинга за счет поступления денежных средств от эмиссии ценных бумаг «проектной компании» (компании, учреждаемой банком и клиентом для осуществления проекта развития бизнеса клиента на основе долевого участия). Банк при этом выступает как андеррайтер эмиссии, самостоятельно находит кредитора и организует синдицированную гарантию банков по отношению к кредитору.
Рассмотрим технологию партнерский отношений в рамках холдинга с методологической точки зрения.
Технология финансового взаимодействия банка с холдинговой компанией, ее дочерними предприятиями и организациями, их поставщиками и покупателями зачастую организуется на основе вексельного кредита и называется технологией вексельного кредитования холдинга.
Составные части технологии будем называть шагами.
1-й шаг
Холдинг обращается в банк за кредитом. Заключается кредитный договор, в котором оговариваются обычные условия, включая количество, номиналы и сроки выдаваемых векселей, график их погашения. Банк передает холдингу пакет векселей. По кредитному соглашению векселедержатель (холдинг) принимает обязательство к оговоренному сроку предоставить банку покрытие, соответствующее сумме полученных векселей. К кредитному договору прилагаются график перечисления средств со счета холдинга в банке, а также список предприятий холдинга (участников вексельной программы) и перечень их поставщиков в рамках кооперации с указанием сроков и объемов платежей за поставленную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги).
2-й шаг
Материнская фирма холдинга передает векселя своим предприятиям в счет оплаты поставок комплектующих и материалов. Для минимизации (исключения) возможности нецелевого использования векселей должен быть предусмотрен строгий порядок расчетов векселями, предъявления их к погашению, в том числе условия досрочного погашения. В частности, к заявлению на погашение векселя в банке должны прилагаться описание и условия поставки товаров, согласованный с головной фирмой холдинга перечень документов, против которых будет произведен платеж.
3-й шаг
Предприятия холдинга либо предъявляют векселя к оплате в банк самостоятельно, либо передают в счет оплаты материалов и комплектующих в рамках кооперационных связей своим поставщикам и соисполнителям. Последние векселедержатели, но не ранее оговоренных в векселях сроков, предъявляют их в банк, который учитывает векселя и перечисляет деньги в размерах вексельных сумм на расчетные счета предъявителей.
4-й шаг
Холдинг из выручки, полученной от реализации товаров через магазины, погашает собственные затраты на производство (основная часть затрат, связанная с поставками материалов и комплектующих, уже оплачена векселями) и возвращает сумму кредита и проценты по нему. К. преимуществам такой технологии кредитования относятся:
1) учет банком собственных векселей, гарантирование им ликвидности обязательств холдинга;
2) взаимозачет задолженностей участников программы;
3) безналичная форма оплаты;
4) ускоренная оплата поставок материалов и комплектующих;
5) залогоспособность векселя для участников программы;
6) безрисковость операций взаиморасчетов задолженностей;
7) сокращение расходов, связанных с осуществлением расчетов;
8) отсутствие условия обязательного наличия на счетах у участников программы денежных средств;
9) совпадение поставки товаров с их оплатой векселями;
10) удобство для покупателя (он может расплачиваться непосредственно с поставщиками без посредничества банков);
11 ) возможность многократного использования векселя в расчетах с помощью его индоссирования;
12) соответствие объемов выпуска векселей объемам обязательств заемщика (исключается возможность эмиссии обязательств вне связи с реализацией продукции). Гибкий депозитный счет
В основе этой технологии лежит принцип сочетания относительно небольшой суммы срочного депозитного вклада ("тело вклада") и неограниченных сумм довнесения и снятия денежных средств сверх основного вклада. Минимальная фиксированная сумма может депонироваться на валютном счете (расчетном или текущем). Таким образом, суть гибкого депозитного счета состоит в сочетании в одном синтетическом счете нескольких аналитических счетов, что позволяет максимально адаптироваться к особенностям денежных потоков клиента — пользователя счета. При размещении своих временно свободных денег в банке клиент может выбрать наиболее приемлемую для него схему банковской услуги, включая:
размер минимальной фиксированной суммы, т. е. суммы минимального неснижаемого остатка;
срок депонирования этой суммы;
условия и размеры начисления процентов на фиксированную сумму и на дополнительные взносы;
срок действия договора;
сроки исполнения распоряжений о снятии и довнесении сумм;
Больше по теме:
Перспективные операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг
В докризисное время экономика Российской Федерации демонстрирует устойчивые темпы роста. Объективными предпосылками для этого стал, прежде всего, рост цен на сырьевые товары, вызванный бурным ростом спроса на них со стороны прежде всего э ...
Характеристика основных видов ценных бумаг
Объектом сделок на РЦБ является ценная бумага. Для дальнейшего рассмотрения объекта отношений необходимо рассмотреть виды и разновидности ценных бумаг. Прежде всего, хотелось бы отметить различие между понятиями вид и разновидность. Вид - ...
Структура доходов бюджета фонда социального
страхования
Бюджеты региональных и центральных отраслевых отделений Фонда и отчеты об их исполнении после рассмотрения правлением Фонда утверждаются председателем Фонда.
В бюджет Фонда социального страхования подлежат зачислению следующие доходы:
н ...