Перечень документов, подлежащих утверждению кредитной организацией для организации кассовой работы

Документы, касающиеся организации кассовой работы:

- положение о кассовом подразделении (документ, определяющий структуру кассового подразделения, количество касс и численность кассовых работников);

- должностные инструкции кассовых работников (должностные инструкции в обязательном порядке должны быть подписаны кассовыми работниками. Один экземпляр должностной инструкции должен находиться у кассового работника. Названия должностей кассовых работников должны соответствовать наименованиям должностей, содержащимся в Общероссийском классификаторе профессий рабочих, должностей служащих и тарифных разрядов);

- приказ (распоряжение) о возложении ответственности за сохранность ценностей в хранилище ценностей на должностных лиц;

- договоры о материальной ответственности с кассовыми и инкассаторскими работниками и должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей (договоры о полной материальной ответственности должны быть утверждены на основании типовой формы договора о полной материальной ответственности, утвержденной Постановлением Министерства труда и социального развития РФ от 31.12.2002 N 85 "Об утверждении перечней должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, а также типовых форм договоров о полной материальной ответственности");

- порядок документооборота и обработки учетной информации по кассовым операциям, включающий порядок передачи приходных и расходных документов между кассовыми работниками и бухгалтерией, порядок нумерации объявлений на взнос наличными, порядок выдачи чековых книжек клиентам;

- приказ об установлении места хранения дубликатов ключей от хранилища ценностей;

- приказ о присутствии представителя охраны при открытии и закрытии хранилища ценностей;

- порядок действий сотрудников в случае возникновения неисправностей при сдаче хранилища под охрану.

Документы, определяющие порядок проведения ревизии ценностей:

- порядок проведения ревизии ценностей в кредитной организации;

- приказы о проведении ревизии ценностей;

- приказы о возложении ответственности за сохранность ценностей при смене или временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей;

- акты проведения ревизии ценностей и проверок организации кассовой работы.

Документы, регулирующие совершение операций с денежной наличностью:

- список организаций, сдающих денежную наличность в сумках (в списке должны быть указаны количество и номера закрепленных за каждой организацией сумок, а также приложены образцы оттисков пломбиров);

- объявление о времени работы вечерних касс;

- порядок сдачи под охрану и снятия с охраны сейфа вечерней кассы, закрепления одного комплекта ключей от сейфа, в котором хранится вечерняя выручка, за работниками вечерней кассы;

- договоры между кредитной организацией и клиентами на осуществление кассового обслуживания;

- договоры, определяющие порядок приема кредитной организацией денежной наличности от других кредитных организаций (порядок приема денежной наличности может являться составной частью договора на открытие корреспондентского счета);

- порядок совершения переводов физических лиц без открытия банковского счета (обязательным является наличие такого порядка на стенде в кассовом подразделении);

Больше по теме:

Ценные бумаги как экономическая категория
Ценные бумаги широко представлены во всем мире, и на данный момент существует множество авторов, которые приводят свои собственные определения данного понятия. Некоторые из них считают, что ценные бумаги представляют собой краткосрочные ф ...

Значение, задание и информационное обеспечение анализа прибыли и рентабельности банка
В условиях рыночной экономики получение прибыли и обеспечение рентабельной деятельности являются необходимыми факторами для существования любого субъекта предпринимательства. Прибыль характеризует стойкость кредитного учреждения. Она необ ...

Реформа банковской системы
После окончания мирового финансового кризиса была проделана большая работа по выявлению основных причин его наступления и разработка мер по повторному возникновению такой ситуации. Анализ основных причин наступления кризиса показал что ос ...