Перечень документов, подлежащих утверждению кредитной организацией для организации кассовой работы

Документы, касающиеся организации кассовой работы:

- положение о кассовом подразделении (документ, определяющий структуру кассового подразделения, количество касс и численность кассовых работников);

- должностные инструкции кассовых работников (должностные инструкции в обязательном порядке должны быть подписаны кассовыми работниками. Один экземпляр должностной инструкции должен находиться у кассового работника. Названия должностей кассовых работников должны соответствовать наименованиям должностей, содержащимся в Общероссийском классификаторе профессий рабочих, должностей служащих и тарифных разрядов);

- приказ (распоряжение) о возложении ответственности за сохранность ценностей в хранилище ценностей на должностных лиц;

- договоры о материальной ответственности с кассовыми и инкассаторскими работниками и должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей (договоры о полной материальной ответственности должны быть утверждены на основании типовой формы договора о полной материальной ответственности, утвержденной Постановлением Министерства труда и социального развития РФ от 31.12.2002 N 85 "Об утверждении перечней должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, а также типовых форм договоров о полной материальной ответственности");

- порядок документооборота и обработки учетной информации по кассовым операциям, включающий порядок передачи приходных и расходных документов между кассовыми работниками и бухгалтерией, порядок нумерации объявлений на взнос наличными, порядок выдачи чековых книжек клиентам;

- приказ об установлении места хранения дубликатов ключей от хранилища ценностей;

- приказ о присутствии представителя охраны при открытии и закрытии хранилища ценностей;

- порядок действий сотрудников в случае возникновения неисправностей при сдаче хранилища под охрану.

Документы, определяющие порядок проведения ревизии ценностей:

- порядок проведения ревизии ценностей в кредитной организации;

- приказы о проведении ревизии ценностей;

- приказы о возложении ответственности за сохранность ценностей при смене или временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей;

- акты проведения ревизии ценностей и проверок организации кассовой работы.

Документы, регулирующие совершение операций с денежной наличностью:

- список организаций, сдающих денежную наличность в сумках (в списке должны быть указаны количество и номера закрепленных за каждой организацией сумок, а также приложены образцы оттисков пломбиров);

- объявление о времени работы вечерних касс;

- порядок сдачи под охрану и снятия с охраны сейфа вечерней кассы, закрепления одного комплекта ключей от сейфа, в котором хранится вечерняя выручка, за работниками вечерней кассы;

- договоры между кредитной организацией и клиентами на осуществление кассового обслуживания;

- договоры, определяющие порядок приема кредитной организацией денежной наличности от других кредитных организаций (порядок приема денежной наличности может являться составной частью договора на открытие корреспондентского счета);

- порядок совершения переводов физических лиц без открытия банковского счета (обязательным является наличие такого порядка на стенде в кассовом подразделении);

Больше по теме:

Коэффициентный метод
Коэффициентный метод управления ликвидностью является наиболее простым и распространенным в России. Он включает: - определение состава и периодичности расчета показателей ликвидности и их предельных значений; - анализ и оценку состояния ...

Основные виды кредитования
Кредитование осуществляется в виде предоставления кредитов либо открытия кредитных линий с учетом движения денежных средств и потребностей Заемщиков. Кредитование Заемщиков производится на основе: - Кредитного договора; - Договора об о ...

Инвестиционный капитал: характеристика и источники
Капитал имеет три функциональные формы: денежную, производительную и товарную. Денежная форма открывает процесс кругооборота капитала. Для того чтобы расширить производство, т.е. осуществить новые инвестиции, предприниматель должен изыска ...