Методика определения кредитоспособности Заемщика

Расходы на закупку товаров (приобретение сырья) – В графу вносится сумма расходов Заемщика на приобретение сырья и материалов для основной хозяйственной деятельности.

Трудозатраты – В графу вносятся суммы расходов на оплату труда наемных работников, имеющие регулярный характер.

Расходы за оказание услуги по договорам подряда – в графу вносятся суммы расходов Заёмщика за оказанные услуги для осуществления его хозяйственной деятельности.

Аренда помещений – в графу вносится сумма расходов Заемщика на аренду производственных, торговых, складских, офисных и иных площадей, необходимых для осуществления хозяйственной деятельности.

Вода, телефон, электроэнергия – в графу вносится суммы расходов Заемщика на оплату оказанных коммунальных услуг.

Транспортные расходы – в графу вносятся суммы расходов Заемщика на оплату транспортных услуг, предоставляемых третьими лицами и связанных с осуществлением его хозяйственной деятельности, а также содержанием собственного транспорта.

Обслуживание ранее полученных кредитов и займов – в графу вносятся суммы расходов Заемщика на оплату процентов по ранее полученным кредитам и займам.

Прочие расходы – в графу вносятся прочие суммы расходов Заемщика, не учтенные в графах 4–10, с расшифровкой по видам.

Налоги – в графу вносятся суммы уплаченных Заемщиком налогов.

Все поступления должны иметь документальные подтверждения.

Затраты, понесенные Заемщиком в ходе ведения хозяйственной деятельности, но не подтвержденные документально, также включаются в состав расходов для целей составления упрощенной формы отчета о прибылях и убытках.

КР=(гр.14):(гр.3) (15)

Качественный анализ основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. для проведения такого анализа используются сведения, представленные Заемщиком, подразделением безопасности и информация базы данных.

В зависимости от фактической величины рассчитанных оценочных показателей финансового состояния Заемщика определяется класс его кредитоспособности, исходя из следующей разбивки показателей на категории (таблица 3.5).

Таблица 3.5 Разбивка коэффициентов по категориям

На этом этапе оцениваются риски:

- отраслевые (Состояние рынка по отрасли; тенденции в развитии конкуренции; уровень государственной поддержки; значимость предприятия в масштабах региона; риск недобросовестной конкуренции со стороны других банков);

- акционерные (риск передела акционерного капитала; согласованность позиций крупных акционеров);

- регулирования деятельности предприятия (подчиненность (внешняя финансовая структура); формальное и неформальное регулирование деятельности; лицензирование деятельности; льготы и риски их отмены; риски штрафов и санкций; правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и нормативной базе));

- производственные и управленческие (технологический уровень производства; риски снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок и т.д.); риски, связанные с банками, в которых открыты счета; деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг и т.д.); качество управления (квалификация, устойчивость положения руководства, адаптивность к новым методам управления и технологиям, влиятельность в деловых и финансовых кругах)).

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга Заемщика, или класса, устанавливается 3 класса заемщиков:

первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений;

Больше по теме:

Сделки секьюритизации
Сделки секьюритизации активов вошли в банковскую практику сравнительно недавно. Несмотря на то, что первые сделки секьюритизации появились в США с середины 1950-х годов, широкое распространение секьюритизация получила только с середины 19 ...

Кредитная политика Банка России на современном этапе
В 2008 году, в связи с кризисом ипотечного кредитования в США и острым дефицитом ликвидности на международных финансовых рынках, изменились условия проведения денежно-кредитной политики Банка России. Начавшийся осенью 2008 года мощный отт ...

Совершенствование экспортно-импортных операций
Деятельность на межбанковском рынке банки всегда рассматривают как одну из важнейших направлений бизнеса. Располагая современными средствами коммуникации и банковскими технологиями, банки в РК продолжат совершенствование комплекса услуг в ...