Банки и банковское дело

Принципы, функции, организация и управление финансами в страховании

Гид по банкам » Страхование в системе финансово-кредитных отношений » Принципы, функции, организация и управление финансами в страховании

Страница 4

· организационные мероприятия по сохранности страхуемого имущества, профилактике травматизма на производстве и заболеваемости застрахованных лиц, предупреждению дорожно-транспортных происшествий (ДТП) и несчастных случаев при перевозке пассажиров и т.п.;

· экономические меры по стимулированию страхователей в снижении степени риска за счёт применения системы скидок к страховым премиям, различных видов франшиз и т.д.

Превентивные мероприятия финансируются за счёт средств страховых компаний, и их стоимость включается в страховые платежи.

Во-вторых, предупреждение рисков проявляется со стороны страхователей в форме специальных мероприятий по снижению степени риска и минимизации предполагаемых убытков, исходя из интересов владельцев собственности, жизненных интересов граждан и мотивов получения прибыли, доходов в процессе страхуемой деятельности. Кроме того, определённые требования страховщиков, предъявляемые при заключении договоров страхования, обусловливают проведение превентивных мероприятий страхователями за счёт собственных средств и возможностей.

В-третьих, при наступлении страховых случаев достигается опосредованное предупреждение убытков за счет их компенсации в виде страховых выплат, опережение во времени материальных и финансовых потерь страхователей в сравнении с незастрахованными объектами.

На опосредованные превенции направлены также страховые фонды, образуемые на различных уровнях хозяйствования и управления экономикой.

На макроуровне формируются централизованные страховые фонды, которые находятся в распоряжении правительства страны и предназначаются на случаи крупных рисков природного, техногенного характера и необходимости возмещения чрезвычайных ущербов государственного масштаба (катастрофы, производственные аварии, военные действия, экологические нарушения и так далее).

На мезо - и микроуровнях формируются децентрализованные страховые фонды, носящие резервный характер и предназначенные для частичного покрытия возникающих ущербов, предупреждения и предохранения от крупных потерь.

Такое самострахование, проводимое за счёт собственных средств экономических субъектов на основе формирования специальных фондов (без участия профессиональных страховщиков), может осуществляться в добровольном и обязательном порядке. Например, в РФ акционерным обществам и кооперативным предприятиям в соответствии с законодательством за счёт прибыли необходимо создавать обязательный резервный фонд (не более 15 % уставного капитала).

Организациям же и предприятиям любой организационно-правовой формы предоставляется право создавать на добровольных началах следующие резервные фонды:

· резерв сомнительных долгов;

· резервный фонд на восстановление и ремонт техники;

· финансовый резерв и другие фонды.

Сберегательная функция выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов и личных интересов страхователей с целью экономии собственных средств и их сохранения в случае наступления неблагоприятных событий. Основное преимущество страхования – обеспечение за счёт солидарной раскладки ущерба минимальной стоимости страховой защиты и максимальной выплаты по наступившим рискам – отражается в механизме экономии, сбережения денежных средств страхователей и будущем восстановлении, сбережении материальных благ, ценностей за счёт страховой выплаты по ним в результате страховых случаев.

Сберегательная функция наиболее полно проявляется в накопительных видах страхования (страхование на дожитие до определённого возраста, страхование пенсий, страхование детей и др.), которые имеют долгосрочный характер действия и форму регулярной уплаты взносов, относительно низких в сравнении с выплатами страховых сумм. При малых финансовых возможностях страхователей достигаются относительно большие и устойчивые их сбережения в будущем.

Опосредованно сберегательная функция страхования выражается в деятельности экономических субъектов при формировании фондов самострахования. Отсутствие страховых случаев за достаточно продолжительный период обусловливает накопление, сбережение собственных средств, сконцентрированных в резервных фондах, и использование их в качестве дополнительных финансовых ресурсов на производственные и социальные нужды.

Контрольная функция страхования реализуется в процессе формирования и расходования средств страхового фонда, включая и стадию осмысливания финансовых результатов страховой деятельности.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Больше по теме:

Расчеты по инкассо
Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов совершает действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления ...

Проблемы управления валютным риском
Банк, проводящий операции с иностранной валютой, встречается с двумя рисками: 1) Влияние неблагоприятного движения валютных курсов или процентных ставок на открытую позицию. 2) Банкротство второй стороны перед тем, как были заключены об ...

Свойства и классификация ценных бумаг
Ценные бумаги - это товар особого рода, который выступает как титул собственности или долговое обязательство, дающий право на получение дохода и имеющий хождение на рынке. Ценные бумаги обладают рядом свойств, среди которых - обращаемость ...