Сущность процентной политики коммерческих банков, банковский процент

Оказание кредитных услуг – важнейшая функция банков, которая непосредственно зависит от процентной политики. Выступая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков. При этом вкладчики получают проценты по депозитам, заемщики имеют возможность определенный срок пользоваться крупными денежными ссудами, а интерес банка выражается в виде маржи.

Процентная политика банка является одним из важнейших элементов общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка [1].

Можно выделить основные принципы построения процентной политики:

• тесная связь с коммерциализацией деятельности банков;

• одновременное регулирование процентных ставок по депозитным (пассивным) и ссудным (активным) операциям;

• установление дифференцированных размеров процентных ставок, обеспечивающих рентабельность операций банка, и порядок их уплаты на договорной основе [2].

На процентную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы.

К первым относятся: состояние финансового рынка, уровень инфляции, спрос на банковские услуги, уровень банковской конкуренции, политика Национального Банка Республики Беларусь, региональная специфика, состояние социальной среды.

Ко вторым относятся: спектр оказываемых банком услуг, квалификация и опыт персонала, состав клиентов банка.

Процентная политика имеет свою сферу применения – регулирование процентных ставок [3]. Поэтому её важным элементом является ссудный процент.

Один из важнейших принципов кредитования – платность. Плата за кредит выступает в форме ссудного процента. И в этом, прежде всего основное предназначение ссудного процента [4, с. 154].

Ссудный процент – это плата за временное пользование ссужаемой стоимостью.

Хотя процент и не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не функционирует, более того – выступает как движущийся мотив их развития [5, с. 427].

Ссудный процент делится на следующие виды:

• банковский;

• по государственному кредиту;

• коммерческий;

• по лизингу;

• потребительский и т.д.

Так как в данной работе процентная ставка рассматривается на уровне банковской сферы, то имеет смысл более подробно рассказать о банковском проценте.

Банковский процент – один из наиболее развитых видов ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк (коммерческий, центральный) [5, с. 431].

С содержательной точки зрения банковский процент имеет три вида ставок: базовые (базисные), кредитные и депозитные.

Базовая процентная ставка – процентная ставка, устанавливаемая и публикуемая банками для определения базовой основы начисления процентов по различным видам кредитов [6].

Базисная ставка за кредит представляет собой результат средних воздействий факторов на уровень ставок. Это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды и под более низкий процент, это своего рода начальная, или отправная, величина. Базовая ставка может быть различной в каждом банке.

При установлении процента банки обычно учитывают размер базовой процентной ставки своих конкурентов [5, с. 432].

Депозитные ставки – это процентные ставки, выплачиваемые банками вкладчикам или ставки привлечения ресурсов [4, с. 157].

Больше по теме:

Юридическое оформление вексельных операций
Основанием к осуществлению проводок по регистрам бухгалтерского учета будет являться договор купле-продажи векселя и акт приема передачи. Дата такой проводки в бухгалтерском учете будет соответствовать дате акта приема-передачи векселя. Т ...

Валюта как товар
Наличие национальных валют и отсутствие единого платежного средства, которое можно было бы использовать в качестве международного средства обращения при расчетах во внешней торговле, по кредитам, инвестициям, межгосударственным платежам и ...

Организационно-правовые аспекты отношений кредиторов, заемщиков и акционеров банков при слияниях и поглощениях
Основными организационно-правовыми аспектами отношений кредиторов, заемщиков и акционеров банков при слияниях и поглощениях являются, во-первых, вопросы об изменении статуса всех участников процесса слияния\присоединения, во-вторых, опред ...