Расчетно-кассовый центр Банка России

Подразделения расчетной сети Банка России, в которых бы­ли открыты корреспондентский счет кредитной организации и корреспондентские субсчета ее филиалов, уведомляют о закры­тии счета и о передаче ликвидационной комиссии (ликвидатору, конкурсному управляющему) неоплаченных расчетных докумен­тов клиентов, самой кредитной организации и ее филиалов по обязательным платежам в бюджеты и государственные внебюд­жетные фонды, налоговые органы, таможенные органы, а в слу­чаях, предусмотренных законодательством, и другие государст­венные органы, на которые законодательством Российской Фе­дерации возложены функции контроля за платежами в бюдже­ты, государственные внебюджетные фонды.

Подразделения расчетной сети Банка России, в которых был открыт корреспондентский счет (субсчет) ликвидируемой кре­дитной организации и ее филиалов, направляют уведомления,

составленные в произвольной форме, взыскателям о передаче ликвидационной комиссии (ликвидатору, конкурсному управ­ляющему) расчетных документов на бесспорное (безакцептное) списание средств.

При закрытии корреспондентского счета кредитной органи­зации и корреспондентского субсчета филиала в иных установ­ленных случаях расчетные документы клиентов и по собствен­ным операциям кредитной организации (филиалам), не опла­ченные в срок из-за недостаточности средств на корреспондентском счета (субсчете) и помещенные в картотеки, возвращаются подразделением расчетной сети Банка России кредитной орга­низации (филиалу). Расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание средств, предъявленные к корреспон­дентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала), возвращаются взыскателям.

Кредитная организация (филиал) возвращает расчетные до­кументы клиентов плательщиков и документы на бесспорное (безакцептное) списание средств соответственно клиентам и взыскателям.

Возврат подразделением расчетной сети Банка России рас­четных документов, не оплаченных из-за недостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете), осуществляется не позднее дня закрытия счета.

Подразделение расчетной сети Банка России возвращает кредитной организации (филиалу) расчетные документы по опи­си, составленной в двух экземплярах. В описи указывается сум­ма, номер, дата расчетного документа и наименование платель­щика. На возвращаемых расчетных документах проставляется отметка: «Возврат без исполнения в связи с закрытием коррес­пондентского счета (субсчета)» и подпись ответственного ис­полнителя, на которого приказом возложен контроль за возвра­щенными без оплаты документами. Каждый экземпляр описи подписывается ответственным исполнителем и главным бухгал­тером подразделения расчетной сети Банка России и оформля­ется оттиском штампа.

Кредитная организация (филиал) получает расчетные доку­менты под расписку в описи, первый экземпляр которой поме­щается в документы для подразделения расчетной сети Банка России.

Подразделение расчетной сети Банка России, в которой за­крывается корреспондентский счет (субсчет), изымает из картотеки неоплаченные расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание средств, подлежащие возврату взыска­телям. На оборотной стороне возвращаемых расчетных докумен­тов проставляются отметки: «Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета (субсчета)», дата возврата. На документах проставляется оттиск штампа, содержащего на­именование, банковский идентификационный код, подпись от­ветственного исполнителя и заверяется подписью главного бух­галтера (заместителя главного бухгалтера) с указанием фамилии и инициалов.

Расчетные документы направляются вместе с первым экзем­пляром сопроводительного письма в кредитную организацию (филиал), ведущую счет взыскателя, заказным письмом с уве­домлением.

Сопроводительное письмо произвольной формы составляет­ся в двух экземплярах, подписывается ответственным исполни­телем подразделения расчетной сети Банка России, главным бухгалтером или его заместителем. В письме указываются дата изъятия расчетного документа на бесспорное (безакцептное) списание из картотеки, новые реквизиты плательщика (если они известны) либо указывается, что новые реквизиты неизвестны. Второй экземпляр письма с копией расчетного документа по­мещается в документы дня подразделения расчетной сети Банка России.

Возврат неоплаченных ЭПД, помещенных в электронную картотеку, осуществляется в порядке, предусмотренном норма­тивными документами Банка России по электронным расчетам

Больше по теме:

Ссудный капитал. Капитал-собственность и капитал-функция
При капитализме широко развиваются товарно-денежные отношения. Перед банками открылись совершенно новые горизонты. Объемы свободного денежного капитала очень растут. Банки выступают против ростовщичества. Ростовщичество теряло свою основ ...

Страновые особенности функционирования валютных бирж
Отказ США от золотого стандарта и от системы фиксированных валютных курсов привел к резким потрясениям на мировом валютном рынке в 1970-80 е годы. Это неблагоприятно отразилось на экономике развивающихся стран, которые вынуждены были приб ...

Формирование банковской системы России
Первая попытка выпуска бумажных денег в России была предпринята в 1762г., когда российский император Петр III издал Указ об учреждении Государственного банка и введении в обращение банковских билетов. Дворцовый переворот, приведший к свер ...