Расчетно-кассовый центр Банка России

Подразделения расчетной сети Банка России, в которых бы­ли открыты корреспондентский счет кредитной организации и корреспондентские субсчета ее филиалов, уведомляют о закры­тии счета и о передаче ликвидационной комиссии (ликвидатору, конкурсному управляющему) неоплаченных расчетных докумен­тов клиентов, самой кредитной организации и ее филиалов по обязательным платежам в бюджеты и государственные внебюд­жетные фонды, налоговые органы, таможенные органы, а в слу­чаях, предусмотренных законодательством, и другие государст­венные органы, на которые законодательством Российской Фе­дерации возложены функции контроля за платежами в бюдже­ты, государственные внебюджетные фонды.

Подразделения расчетной сети Банка России, в которых был открыт корреспондентский счет (субсчет) ликвидируемой кре­дитной организации и ее филиалов, направляют уведомления,

составленные в произвольной форме, взыскателям о передаче ликвидационной комиссии (ликвидатору, конкурсному управ­ляющему) расчетных документов на бесспорное (безакцептное) списание средств.

При закрытии корреспондентского счета кредитной органи­зации и корреспондентского субсчета филиала в иных установ­ленных случаях расчетные документы клиентов и по собствен­ным операциям кредитной организации (филиалам), не опла­ченные в срок из-за недостаточности средств на корреспондентском счета (субсчете) и помещенные в картотеки, возвращаются подразделением расчетной сети Банка России кредитной орга­низации (филиалу). Расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание средств, предъявленные к корреспон­дентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала), возвращаются взыскателям.

Кредитная организация (филиал) возвращает расчетные до­кументы клиентов плательщиков и документы на бесспорное (безакцептное) списание средств соответственно клиентам и взыскателям.

Возврат подразделением расчетной сети Банка России рас­четных документов, не оплаченных из-за недостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете), осуществляется не позднее дня закрытия счета.

Подразделение расчетной сети Банка России возвращает кредитной организации (филиалу) расчетные документы по опи­си, составленной в двух экземплярах. В описи указывается сум­ма, номер, дата расчетного документа и наименование платель­щика. На возвращаемых расчетных документах проставляется отметка: «Возврат без исполнения в связи с закрытием коррес­пондентского счета (субсчета)» и подпись ответственного ис­полнителя, на которого приказом возложен контроль за возвра­щенными без оплаты документами. Каждый экземпляр описи подписывается ответственным исполнителем и главным бухгал­тером подразделения расчетной сети Банка России и оформля­ется оттиском штампа.

Кредитная организация (филиал) получает расчетные доку­менты под расписку в описи, первый экземпляр которой поме­щается в документы для подразделения расчетной сети Банка России.

Подразделение расчетной сети Банка России, в которой за­крывается корреспондентский счет (субсчет), изымает из картотеки неоплаченные расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание средств, подлежащие возврату взыска­телям. На оборотной стороне возвращаемых расчетных докумен­тов проставляются отметки: «Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета (субсчета)», дата возврата. На документах проставляется оттиск штампа, содержащего на­именование, банковский идентификационный код, подпись от­ветственного исполнителя и заверяется подписью главного бух­галтера (заместителя главного бухгалтера) с указанием фамилии и инициалов.

Расчетные документы направляются вместе с первым экзем­пляром сопроводительного письма в кредитную организацию (филиал), ведущую счет взыскателя, заказным письмом с уве­домлением.

Сопроводительное письмо произвольной формы составляет­ся в двух экземплярах, подписывается ответственным исполни­телем подразделения расчетной сети Банка России, главным бухгалтером или его заместителем. В письме указываются дата изъятия расчетного документа на бесспорное (безакцептное) списание из картотеки, новые реквизиты плательщика (если они известны) либо указывается, что новые реквизиты неизвестны. Второй экземпляр письма с копией расчетного документа по­мещается в документы дня подразделения расчетной сети Банка России.

Возврат неоплаченных ЭПД, помещенных в электронную картотеку, осуществляется в порядке, предусмотренном норма­тивными документами Банка России по электронным расчетам

Больше по теме:

Кредитный потенциал банка
Развитие кредитных операций коммерческих банков во многом определяется уровнем их кредитного потенциала, который имеет свойство проявлять асимметричную реакцию на положительные и отрицательные управленческие решения и воздействия внешней ...

Определение валютного риска
Валютные риски являются частью коммерческих рисков, которым подвержены участники международных экономических отношений. Валютный риск – это риск потерь при покупке-продаже иностранной валюты по разным курсам. Валютный риск, или риск кур ...

Производные финансовые инструменты на ценные бумаги
Производный финансовый инструмент — это срочный контракт, отношения между сторонами которого сводятся к выплате одной из сторон контракта другой разницы между ценой актива, зафиксированной в контакте, и рыночной ценой этого же актива на м ...