Банки и банковское дело

Сущность такафула

Страница 5

· Ипотечный семейный такафул;

· Кредитный семейный такафул и др.

В целом при сопоставлении традиционного страхования жизни страхование семейным такафулом можно выделить следующие особенности последнего:

1. Семейный такафул, в отличие от традиционного страхования жизни, не включает в себя элемент риба;

2. В семейном такафуле назначенный выгодоприобретатель является доверительным собственником, а не абсолютным бенефициарием как в традиционном страховании жизни;

3. В традиционном страховании услуги агентов, как правило, оплачиваются из части предоставленных страхователями взносов. В такафуле агенты рассматриваемые в качестве сотрудников компании, получают вознаграждение из ее средств.

4. Страхуемый интерес в традиционном страховании жизни принадлежит самому страхователю и заключается в его дожитии до окончания действия полиса. После смерти участника страхуемый интерес переходит к его супругу, родителям, детям, партнерам и др.

В настоящее время существует три вида мударабы в отношениях между страховой компанией и участниками по договору такафул.

Первая модель - так называемая «чистая» мудараба, где компания и участник делят только доходы по прямым инвестициям, и участник имеет право на 100% излишков. При этом никаких вычетов на производственные затраты не производится до того момента, как будет распределен доход по инвестициям. Таким образом, фонд собранных взносов и доход по ним принадлежит исключительно участникам.

Вторая модель - модифицированная мудараба, где доход по инвестициям сначала возвращается в такафул-фонд, а уже оттуда страховщик производит распределение излишков между участниками.

Компаниям предоставлена возможность выбора - вычитать производственные и другие затраты до или после распределения излишков.

Третья модель – также модифицированная мудараба. Компания и участники делят доход по инвестициям и излишки. Вычет производственных затрат производится до распределения излишков.

Любая из этих моделей может использоваться в зависимости от вида и формы страховой деятельности. Для общего такафул- бизнеса, где практикуются недолгосрочные полисы, рекомендуется вторая модель страхование вычетом затрат до распределения излишков.

Первая модель, приемлемая в основном для взаимного страхования, не вполне конкурентоспособна, и компании придется значительно увеличить ставку премии, чтобы покрыть текущие расходы. Даже если затраты будут покрываться за счет иных источников дохода, ставка премии все равно будет оставаться на высоком уровне. Поэтому для семейног такафул - бизнеса предпочтительнее вторая или третья модель страхование вычетом издержек до распределения излишков.

В некоторых компаниях участники имеют право на получение излишков, но при условии, что они не предъявляли требований по выплатам и не получали до этого любую прибыль от иных такафул - операторов, а также отказались от дальнейшего участия в договоре до истечения срока его действия.

Другие же страховщики оставляются за участником право на часть излишков, если требование по выплате было меньше суммы, уплаченных им взносов. На практике такафул - операторы в АСЕАН используют оба вышеуказанных подхода.

Страницы: 1 2 3 4 5 

Больше по теме:

Перспективы развития процесса слияний и поглощений в свете программы реструктуризации банковской системы
На сегодняшний день банковская система России претерпевает значительные изменения, необходимость которых наиострейшим образом высветил августовский кризис 1998 г. Ущерб, понесенный банками в результате кризиса, был вызван как недальновидн ...

Анализ деятельности Национального банка Республики Казахстан за период 2006- 2007 гг.
Анализ деятельности Национального банка Республики Казахстан показывает, что в 2006 -2007 годах приоритетом денежно-кредитной политики Национального Банка было поддержание низких темпов инфляции. В 2005 году была продолжена политика свобо ...

Управление процентными рисками
Система управления процентным риском представляет собой совокупность блоков элементов, к которым относятся: § субъекты управления, идентификация процентного риска; § анализ и оценка процентного риска; § способы регулирования и монитори ...